商业三责险的赔款计算——“先限后免”还是“先免后限”

1、对商业三责险中免赔率条款的理解

根据商业性《机动车第三者责任保险条款》（中保协条款[2007]1号）“责任免除”部分第九条约定：“保险人在依据本保险合同约定计算赔款的基础上，在保险单载明的责任限额内，按下列免赔率免赔：（一）负次要事故责任的免赔率为5%，……”。该条约定的保险赔款计算方式应作如下理解：即同时符合“依据保险合同约定计算赔款基础上”和“在保险单载明的责任限额内”两个条件，再计算相应的免赔率。

即：⑴.当被保险人依法应负赔偿金额（依据保险合同约定计算赔款）高于赔偿限额（保险单载明的责任限额）时：

赔款＝赔偿限额×（1-免赔率）

⑵.当被保险人依法应负赔偿金额（依据保险合同约定计算赔款）等于或低于赔偿限额（保险单载明的责任限额）时：

赔款＝应负赔偿金额×（1-免赔率）

显然，作为责任免除的免赔率部分依据保险合同约定必须予以扣除。

2、中国保监会对免赔率条款的解释

中国保险监督管理委员会于2000年6月15日颁布的《机动车辆保险条款解释》（保监发[2000]102号）曾对免赔率条款做了如下解释：

“二2根据保险单载明的赔偿限额核定赔偿金额。1、当被保险人按事故责任比例应负的赔偿金额超过赔偿限额时：

赔款＝赔偿限额×（1-免赔率）

2、当被保险人按事故责任比例应负的赔偿金额低于赔偿限额时：

赔款＝应负赔偿金额×（1-免赔率）。”

3、其他商业保险条款对免赔率条款赔款计算方式的细化

中国保险行业协会基本条款（B款）《机动车商业保险行业基本条款》（中保协条款[2007]2号）第十八条就赔款计算方式进一步明确为：

“本保险按以下方法计算赔偿金额：

（一）当被保险人应负赔偿金额高于赔偿限额时：

赔款＝赔偿限额×（1-事故责任免赔率）×（1-绝对免赔率）

（二）当被保险人应负赔偿金额等于或低于赔偿限额时：

被保险人应负赔偿金额为第三者人身伤亡或财产损失依法应当由被保险人承担的经济赔偿责任超过交强险各分项限额以上的部分，乘以事故责任比例。”

中国保险行业协会基本条款（C款）《机动车第三者责任保险条款》（中保协条款[2007]3号）第二十一条也有类似约定：

“赔款计算：

1、当（依合同约定核定的第三者损失金额-机动车交通事故责任强制保险的各分项赔偿限额）×事故责任比例  等于或高于每次事故赔偿限额时：

赔款＝每次事故赔偿限额×（1-事故责任免赔率）×（1-绝对免赔率）

2、当（依合同约定核定的第三者损失金额-机动车交通事故责任强制保险的各分项赔偿限额）×事故责任比例  低于每次事故赔偿限额时：

赔款＝（依合同约定核定的第三者损失金额-机动车交通事故责任强制保险的各分项赔偿限额）×事故责任比例×（1-事故责任免赔率）×（1-绝对免赔率）。”

4、结语

在被保险机动车未投保不计免赔特约险情况下，⑴.当被保险人对第三者依法应负赔偿金额高于责任限额时，保险赔款计算方式为“先限后免”，即：赔款＝赔偿限额×（1-免赔率）；⑵.当被保险人对第三者依法应负赔偿金额低于或等于责任限额时，保险赔款计算方式为“先免后限”，即：赔款＝应负赔偿金额×（1-免赔率）。

中国保险行业协会基本条款（A款）虽未列明保险赔款的计算方式，但有关免赔率条款的约定简洁、凝炼，其以“在保险单载明的责任限额内，按下列免赔率免赔”的文字表述已充分概括了涉及免赔率的保险赔款计算方式。该免赔率条款与中国保险行业协会基本条款（B、C款）“赔偿计算”条款约定的内涵是一致的，只是二者在语言上的表述不同而已。